接（二）
九. 合并财务报表项目附注 - 续
2006年
法定盈余公积金 法定公益金 合计
人民币元 人民币元 人民币元
2005.12.31 14,096,760.29 14,096,760.30 28,193,520.59
本年计提 5,107,198.36 - 5,107,198.36
法定公益金转入 14,096,760.30____________ (1________________________4,096,760.30) -
2006.12.31 33,300,718.95____________ ________________________- 33,300,718.95
____________ ________________________
31. 未分配利润
2007年2006年
人民币元 人民币元
期初未分配利润(调整后，详见附注六) 226,178,521.89 155,059,963.68
加：本年净利润 59,723,472.84 114,905,654.40
减：提取法定盈余公积 (1) _____________10,371,725.41 _____________5,107,198.36
可供股东分配的利润 275,530,269.32 264,858,419.72
减：应付股利 - 股东大会已批准的
上年度/以前年度现金股利 _____________29,871,163.17 _____________38,679,897.83
期末未分配利润 245,659,106.15_____________ 226,178,521.89_____________
_____________ _____________
其中：资产负债表日后决议分配的
现金股利/利润公司 (2) _____________- _____________29,871,163.17
_____________ _____________
(1) 提取法定盈余公积
根据公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之10%提取。公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可不再提取。
(2) 本年度股东大会已批准的现金股利
2007年4月5日，公司股东大会通过决议，向全体股东每股派发0.07元现金红利(含税)。发放股利的股数为2007年5月16日股权登记日登记在册股份426,730,834股，共计发放股利人民币29,871,163.17元。
九. 合并财务报表项目附注 - 续
32. 少数股东权益
本集团子公司少数股东权益如下：
2007.12.31 2006.12.31
人民币元 人民币元
马鞍山山鹰置业有限公司 8,841,353.85 9,733,183.85
马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司 191,093.56 144,583.11
马鞍山市天福纸箱纸品有限公司 ___________- ____________613,004.75
合计 9,032,447.41___________ 10,490,771.71____________
___________ ____________
33. 营业收入
2007年2006年
人民币元 人民币元
主营业务收入
销售商品收入 1,892,102,892.36 1,683,861,000.06
提供劳务收入 14,581.30 -
其他业务收入
材料销售 5,086,957.33 5,739,131.60
其他 ______________2,664,350.68 ______________326,765.42
合计 1,899,868,781.67______________ 1,689,926,897.08______________
______________ ______________
前五名客户销售的收入占全部销售收入的比例情况如下：
2007年2006年
人民币元 人民币元
收入前五名合计 129,994,926.70 153,854,552.17
比例 _____________6.84% _____________9.10%
_____________ _____________
34. 营业成本
2007年2006年
人民币元 人民币元
主营业务成本
销售商品成本 1,615,436,806.89 1,432,901,616.17
提供劳务成本 14,581.30 -
其他业务支出
材料销售 1,501,526.73 1,704,806.73
其他 ______________400,642.24 ______________1,271,003.98
合计 1,617,353,557.16______________ 1,435,877,426.88______________
______________ ______________
九. 合并财务报表项目附注 - 续
35. 营业税金及附加
2007年2006年
人民币元 人民币元
营业税 1,310,032.98 10,933.42
城市维护建设税 6,368,295.92 5,998,251.32
教育费附加 3,572,751.82 3,391,934.11
土地增值税 ____________254,387.11 ___________-
合计 11,505,467.83____________ 9,401,118.85___________
____________ ___________
36. 财务费用
2007年2006年
人民币元 人民币元
利息支出 121,101,927.29 46,993,507.64
减：已资本化的利息费用 41,676,153.15 2,425,488.25
减：利息收入 6,131,127.49 1,919,635.93
汇兑差额 (11,718.65) 74,970.00
其他 _____________3,380,783.11 ____________1,177,668.97
合计 _____________76,663,711.11 43,901,022.43____________
_____________ ____________
37. 资产减值损失
2007年2006年
人民币元 人民币元
坏账损失 4,185,456.40 5,355,794.33
在建工程减值损失 ___________475,000.00 ___________-
合计 4,660,456.40___________ 5,355,794.33___________
___________ ___________
38. 公允价值变动损益
2007年2006年
人民币元 人民币元
交易性金融资产 15,405.00 -
衍生金融工具 (9,330,815.50)___________ 9,330,815.50___________
合计 (9,315,410.50)___________ 9,330,815.50___________
___________ ___________
九. 合并财务报表项目附注 - 续
39. 投资收益
2007年2006年
人民币元 人民币元
交易性金融资产收益(或：损失) 8,138,057.41 -
按成本法核算的被投资单位宣告分派利润 - 500,000.00
处置长期股权投资收益/损失 ___________- 319,154.35_________
合计 8,138,057.41___________ 819,154.35_________
___________ _________
40. 营业外收入
2007年2006年
人民币元 人民币元
处置固定资产利得 875,829.06 82,628.88
政府补助 九.43 29,254,897.15 41,217,663.68
处罚收入 196,040.33 85,308.36
无法支付的款项 810,027.29 -
其他 ____________1,176,854.90 ____________20,370.23
合计 32,313,648.73____________ 41,405,971.15____________
____________ ____________
41. 营业外支出
2007年2006年
人民币元 人民币元
处置固定资产损失 13,227,727.81 3,190,203.16
罚没支出 88,896.88 121,784.49
捐赠支出 536,163.43 303,500.00
其他 ____________345,353.97 ___________684,458.41
合计 14,198,142.09____________ 4,299,946.06___________
____________ ___________
42. 所得税费用
2007年2006年
人民币元 人民币元
当期所得税费用 16,238,936.22 7,283,621.41
递延所得税费用 (5,268,451.73)____________ 2,085,093.49___________
合计 10,970,484.49____________ 9,368,714.90___________
____________ ___________
九. 合并财务报表项目附注 - 续
42. 所得税费用 - 续
所得税费用与会计利润的调节表如下：
2007年2006年
人民币元 人民币元
本年税前利润 69,848,637.78 124,285,333.63
按33%税率计算的所得税(上年度：33%) 23,050,050.47 41,014,160.10
国产设备抵税 (696,000.00) (12,390,997.91)
子公司税收优惠影响 (7,775,380.69) (20,596,197.01)
不抵扣税影响/不征税影响 (4,584,791.21) 1,341,749.72
税率调整导致期初递延所得税资产余额的变化 ____________976,605.92 _____________-
本年所得税金额 10,970,484.49____________ _____________9,368,714.90
____________ _____________
43. 政府补助
2007年2006年
人民币元 人民币元
增值税返还 注1 23,090,032.32 21,927,871.40
所得税返还 - 9,172,574.46
财政扶持金 注2 5,815,880.83 2,399,500.00
废纸补贴 123,984.00 7,717,717.82
其他 ____________225,000.00 ____________-
合计 29,254,897.15____________ 41,217,663.68____________
____________ ____________
注1：增值税返还包括公司之子公司马鞍山市天福纸箱纸品有限公司和扬州山鹰纸业包装有限公司收到的增值税返还款。2007年度马鞍山市天福纸箱纸品有限公司收到增值税返还款人民币19,566,711.76元(2006年：人民币19,466,799.28元)；扬州山鹰纸业包装有限公司收到增值税返还款人民币3,523,320.56元(2006年：人民币2,461,072.12元)。
注2：财政扶持金相关明细如下：
项目 文号扶持单位 金额
扶持基金 余政发[2001]128号 余杭经济开发区 3,141,560.00
国债贴息基金 国经贸投资[2000]1123号 财政部 640,170.83
国债贴息基金 国经贸投资[2002]848号 财政部 934,150.00
ERP信息系统财政补助 皖经贸综合[2002]392号 安徽省财政厅 200,000.00
技术改造扶持资金 苏财企字(2007)40号 苏州市财政局 __________900,000.00
合计 5,815,880.83__________
__________
九. 合并财务报表项目附注 - 续
44. 每股收益
每股收益是基于下列数据计算：
收益数
2007年2006年
人民币元 人民币元
收益：
归属于普通股股东的净利润 59,723,472.84 114,905,654.40
当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息扣除
所得税影响后归属于普通股股东的部分 ____________1,701,372.04 _____________845,763.83
合计 61,424,844.88____________ 115,751,418.23_____________
____________ _____________
股份数
2007年2006年
人民币元 人民币元
年初发行在外的普通股股数 426,641,022.00 269,347,098.00
加：本期发行的普通股加权数 _____________82,327.67 134,316,569.03_____________
计算基本每股收益的普通股加权平均数 426,723,349.67 403,663,667.03
加：假定稀释性潜在普通股转换 _____________21,439,321.88 _____________22,977,354.97
计算稀释每股收益的普通股加权平均数 448,162,662.55_____________ 426,641,022.00_____________
_____________ _____________
45. 扣除非经常性损益后的净利润
2007年2006年
人民币元 人民币元
净利润 58,878,153.29 114,916,618.73
加：非经常性损益项目
非流动资产处理净损失 12,351,898.75 2,871,048.80
政府补助 (6,164,864.83) (19,289,792.28)
除上述各项之外的其他营业外收支净额 (1,212,508.24) 921,435.43
加：非经常性损益的所得税影响数 (1,641,593.47)____________ _____________2,087,162.08
扣除非经常性损益后的净利润 62,211,085.50____________ 101,506,472.76_____________
____________ _____________
其中：归属于普通股股东 63,056,405.05 101,495,508.43
归属于少数股东 ____________(845,319.55) _____________10,964.33
____________ _____________
九. 合并财务报表项目附注 - 续
46. 现金及现金等价物
2007年 2006年
12月31日12月31日
人民币元 人民币元
现金
其中：库存现金 748,987.29 718,158.52
可随时用于支付的银行存款 212,496,640.17_____________ 143,238,417.20_____________
现金及现金等价物余额 213,245,627.46_____________ 143,956,575.72_____________
_____________ _____________
47. 现金流量表补充资料
2007年2006年
人民币元 人民币元
净利润 58,878,153.29 114,916,618.73
加：计提的资产减值准备 4,660,456.40 5,355,794.33
固定资产折旧 92,707,869.87 84,816,625.26
投资性房地产折旧 51,845.69 -
无形资产摊销 872,460.15 92,251.03
长期待摊费用摊销 54,896.47 -
投资收益 (8,138,057.41) (819,154.36)
处置固定资产净损失 12,351,898.75 3,028,408.42
财务费用 79,211,811.99 44,568,019.39
存货的减少(减：增加) (131,653,482.27) 12,852,624.27
公允价值变动损失(减收益) 9,315,410.50 (9,330,815.50)
递延所得税资产减少(减增加) (843,598.73) 2,079,955.08
递延所得税负债增加(减减少) (4,424,853.00) -
经营性应收项目的减少(减：增加) (270,573,535.39) (141,947,758.85)
经营性应付项目的增加(减：减少) (24,921,983.75_____________) _____________8,155,674.60
经营活动产生的现金净流量 (182,450,707.44)_____________ 123,768,242.40_____________
不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 _____________220,937.52 198,065,002.78_____________
现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 213,245,627.46 143,956,575.72
减：现金的期初余额 143,956,575._____________72 160,913,648.85_____________
现金及现金等价物净增加额 _____________69,289,051.74 (16,957,073.13)_____________
_____________ _____________
九. 合并财务报表项目附注 - 续
48. 收到的其他与经营活动有关的现金
2007年2006年
人民币元 人民币元
节能技术改造财政奖励基金 9,420,000.00 -
利息收入 6,131,127.49 1,919,635.93
财政扶持金 1,135,000.00 2,399,500.00
废纸补贴 123,984.00 7,717,717.82
其他 ____________684,088.71 ____________-
合计 17,494,200.20____________ 12,036,853.75____________
____________ ____________
49. 支付的其他与经营活动有关的现金
2007年累计数 2006年累计数
人民币元 人民币元
运输费 70,859,202.48 58,779,532.23
银行手续费 3,380,783.11 1,177,668.97
业务招待费 4,062,110.17 3,065,495.68
差旅费 3,136,593.67 2,900,658.73
技术开发费 1,514,375.69 1,684,968.87
排污费 1,456,398.00 1,988,141.92
办公费 2,707,324.67 1,844,408.30
保险费 2,888,443.12 2,689,433.17
其他 ____________8,906,507.15 ____________6,069,937.66
合计 98,911,738.06____________ 80,200,245.53____________
____________ ____________
50. 分部报告
本集团业务均为纸产品生产及销售，且公司资产及客户所在地均处于华东地区，故未予披露相应分部报告。
十. 关联方关系及其交易
1. 集团第一大股东相关情况：
公司名称 组织机构代码 注册地点 业务性质 注册资本 表决权比例 持股比例
人民币万元 % %
马鞍山山鹰纸业 70492676-8 马鞍山市 持有管理并运作授权范围内的 23,000 13.86 13.86
集团有限公司 国有资产，科研开发，物业
管理，后勤服务，运输，贸易
2. 子公司相关信息详见附注八所述。
3. 与本集团发生交易但不存在控制关系的其他关联方如下：
关联方名称 组织机构代码 与公司的关系
马鞍山市民政印刷有限公司 15051709-7 公司最大股东之关联公司
马鞍山天顺港口有限责任公司 79507647-0 公司之联营公司
4. 集团与关联方在本年度发生了如下重大关联交易
(1) 销售及采购
集团向关联方销售及采购货物有关明细资料如下：
2007年2006年
人民币元 人民币元
销售 - 马鞍山市民政印刷有限公司 10,714,333.65 6,480,522.63
采购 - 马鞍山市民政印刷有限公司 1,338,670___________.50 1,111,584.76___________
___________ ___________
集团向关联方销售及采购价格按双方协商的价格执行。
(2) 担保情况
马鞍山山鹰纸业集团有限公司为公司提供担保情况如下：
2007.12.31 2006.12.31
人民币元 人民币元
短期借款 657,000,000.00 468,300,000.00
长期借款 327,000,000.00_____________ 185,000,000.00_____________
合计 984,000,000.00_____________ 653,300,000.00_____________
_____________ _____________
十. 关联方关系及其交易 - 续
4. 集团与关联方在本年度发生了如下重大关联交易 - 续
(2) 担保情况 - 续
截止2007年12月31日，公司为下属子公司提供担保的尚未到期的银行借款和商业汇票贴现借款如下：
下属子公司名称 银行借款 商业汇票贴现 合计
人民币元 人民币元 人民币元
常州山鹰纸业纸品有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
杭州山鹰纸业纸品有限公司 28,000,000.00 28,000,000.00
马鞍山市天福纸箱纸品有限公司 131,680,000.00 131,680,000.00
扬州山鹰纸业报装有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司 ___________- 72,000,000.00__________ 72,000,000.00___________
合计 184,680,000.00___________ 72,000,000.00__________ 256,680,000.00___________
___________ __________ ___________
于2006年12月31日，公司为下属子公司提供担保的尚未到期的银行借款和商业汇票承兑如下：
下属子公司名称 银行借款 商业汇票承兑 合计
人民币元 人民币元 人民币元
马鞍山市天福纸箱纸品有限公司 17,000,000.00 13,000,000.00 30,000,000.00
杭州山鹰纸业纸品有限公司 30,000,000.00 15,000,000.00 45,000,000.00
扬州山鹰纸业包装有限公司 41,800,000.00 16,100,000.00 57,900,000.00
苏州山鹰纸业纸品有限公司 ___________ ___________4,000,000.00 ____________4,000,000.00
合计 88,800,000.00___________ 48,100,000.00___________ 136,900,000.00____________
___________ ___________ ____________
(3) 向关联方支付的费用
2007年2006年
人民币元 人民币元
土地租金 (注1) 1,000,000.00 1,000,000.00
土地厂房租金 (注2) 630,000.00 630,000.00
综合服务费 (注3) ___________200,000.00 ___________200,000.00
合计 1,830,000.00___________ 1,830,000.00___________
___________ ___________
注1： 集团与马鞍山山鹰纸业集团有限公司签订土地租赁协议，公司租用集团公司两块土地，第一宗土地面积119,037.38平方米，租赁期至2047年9月30日；第二宗土地面积10,639.11平方米，租赁期至2050年9月30日。两宗土地每年租金为人民币100万元。
十. 关联方关系及其交易 - 续
4. 集团与关联方在本年度发生了如下重大关联交易 - 续
(3) 向关联方支付的费用 - 续
注2： 集团之子公司马鞍山天福纸箱纸品有限公司与马鞍山山鹰集团有限公司签订土地及厂房租赁协议，天福公司租用集团公司原市耐磨公司资产，每年支付租金人民币63万元。租赁期至2016年7月30日。
注3： 根据集团与马鞍山山鹰纸业集团有限公司签订的综合服务合同，马鞍山山鹰纸业集团有限公司将其职工食堂、托儿所、浴池供公司使用，公司每年支付综合服务费人民币20万元，同时公司职工在使用上述综合服务设施时，按马鞍山山鹰纸业集团有限公司同等标准支付有关费用。
(4) 债权债务往来余额
科目 2007.12.31 2006.12.31
人民币元 人民币元
应收账款 - 马鞍山市民政印刷有限公司 284,483.59_________ 4,405,923.26___________
_________ ___________
其他应收款 - 马鞍山市民政印刷有限公司 - 300,209.09
- 马鞍山天顺港口有限责任公司 156,350.44_________ ___________
_________ ___________
预付款项 - 马鞍山市民政印刷有限公司 _________17,002.87 ___________-
_________ ___________
应付账款 - 马鞍山市民政印刷有限公司 _________50,039.58 ___________141,836.25
_________ ___________
(5) 高级管理人员报酬
2007年2006年
人民币元 人民币元
高级管理人员报酬 3,873,200.00___________ 3,333,700.00___________
___________ ___________
高级管理人员包括公司董事、监事、总经理、副总经理、董事会秘书及财务负责人。
十一. 金融工具及风险管理
本集团的主要金融工具包括交易性金融资产、借款、应收款项、应收票据、应付款项、应付票据、可转换债券，各项金融工具的详细情况说明见附注九。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
十一. 金融工具及风险管理 - 续
1. 风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
信用风险
2007年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
集团主要金融资产为应收款项，为降低信用风险，本集团成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经得到有效监控。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
由于本集团的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本集团没有重大的信用集中风险。
市场风险
外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团从国外采购原材料主要以人民币计价结算。2007年12月31日，除附注九、1所述的外币货币资金外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响不大。
本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避外汇风险。
利率风险
本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些浮动利率借款，以消除利率变动的公允价值风险。
十一. 金融工具及风险管理 - 续
1. 风险管理目标和政策 - 续
流动风险
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
本集团大部分银行借款为短期借款，于2007年12月31日本集团流动负债超过流动资产人民币309,127,056.36元。本集团管理层有信心在短期借款到期时进行展期或以新的融资渠道代替现有的短期借款。此外，本集团尚有未使用的银行借款信用额度人民币20.51亿元。因此，本集团管理层认为本集团不存在重大流动性风险。
本集团持有的金融资产和金融负债按剩余合同义务的到期期限分析如下：
1年以内 1-5年5年以上
人民币元 人民币元 人民币元
应收票据 264,135,193.73 - -
应收账款 233,689,792.22 - -
其他应收款 6,597,115.01 - -
短期借款 (1,238,699,350.24) - -
应付票据 (95,149,543.29) - -
应付账款 (275,563,871.20) - -
其他应付款 (15,167,943.39) - -
一年内到期的长期借款 (55,000,000.00) - -
其他流动负债 (12,342,507.97) - -
长期借款 - (439,680,000.00) (228,990,000.00)
应付债券 _______________- _____________- (414,257,306.53)_____________
合计 (1,187,501,115.13)_______________ (439,680,000.00)_____________ (643,247,306.53)_____________
_______________ _____________ _____________
2. 敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。
由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
利率风险敏感性分析：
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率增加(减少)1%对损益的税前影响为减少(增加)约994.67万元。
十二. 承诺事项
1. 资本承诺
2007.12.31 2006.12.31
人民币千元 人民币千元
已签约但尚未于财务报表中确认的
- 购建长期资产承诺 242,113 659,661
- 大额发包合同 _______29,731 _______-
合计 _______271,844 _______659,661
_______ _______
2. 经营租赁承诺
至资产负债表日止，公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
2007.12.31 2006.12.31
人民币千元 人民币千元
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额
资产负债表日后第1年 3,294 2,944
资产负债表日后第2年 1,630 2,944
资产负债表日后第3年 1,630 2,944
以后年度 42,591______ ______53,703
合计 ______49,145 ______62,535
______ ______
十三. 母公司财务报表主要项目注释
1. 货币资金
2007.12.31 2006.12.31
外币金额 折算汇率 人民币元 外币金额 折算汇率 人民币元
现金
人民币 492,890.93 508,120.73
银行存款
人民币 122,986,579.14 84,300,744.27
美元 13,956.69 7.3046 101,948.04 21,449.11 7.8087 167,489.67
欧元 16,459.56 10.6669 175,572.48 62,502.56 10.2665 641,682.53
其他货币资金
人民币 153,204,010.41____________ 90,129,699.71____________
合计 276,961,001.00____________ 175,747,736.91____________
____________ ____________
于2007年12月31日，其他货币资金余额中主要为商业汇票承兑保证金存款和可转换债券保证金存款。
十三. 母公司财务报表项目附注 - 续
2. 交易性金融资产
2007.12.31 2006.12.31
类别 公允价值 公允价值
人民币元 人民币元
衍生金融资产 ________- 9,330,815.50___________
合计 ________- 9,330,815.50___________
________ ___________
3. 应收票据
2007.12.31 2006.12.31
人民币元 人民币元
银行承兑汇票 302,989,400.13_____________ 108,049,027.40_____________
合计 302,989,400.13_____________ 108,049,027.40_____________
_____________ _____________
于各年末，应收票据中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
于各年末，应收票据中无质押情况。
4. 应收账款
应收账款账龄分析如下：
2007.12.31 2006.12.31
金额比例坏账准备 账面价值 金额比例坏账准备 账面价值
人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元
1年之内234,175,900.26 94.91 (8,852,089.68) 225,323,810.58 182,465,015.31 94.39 (8,307,471.20) 174,157,544.11
1-2年 3,881,921.99 1.57 (388,192.19) 3,493,729.80 2,540,860.79 1.31 (260,941.08) 2,279,919.71
2-3年 804,146.19 0.33 (804,146.19) - 855,097.65 0.44 (855,097.65) -
3-4年 399,060.77 0.16 (399,060.77) - 688,493.02 0.36 (688,493.02) -
4-5年 688,493.02 0.28 (688,493.02) - 1,304,090.12 0.67 (1,304,090.12) -
5年以上 _________6,777,021.11 ____2.75 (6,777,021.11)________ _________- _________5,472,930.99 ____2.83 (5,4________72,930.99) _________-
合计 246,726,543.34_________ 100.00____(17,909,002.96)________ 228,817,540.38_________ 193,326,487.88_________ 100.00____(16,889,02________4.06) 176,437,463.82_________
_________ ____ ________ _________ _________ ____ ________ _________
应收账款按客户类别披露如下：
2007.12.31 2006.12.31
金额比例坏账准备 账面价值 金额比例坏账准备 账面价值
人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元
单项金额重大的款项 122,968,065.12 49.84 (4,411,865.56) 118,556,199.56 133,791,661.58 69.20 (5,749,188.27) 128,042,473.31
单项金额不重大但按
信用风险特征组合后
风险较大的款项 12,550,643.08 5.09 (9,056,913.28) 3,493,729.80 10,861,472.57 5.62 (8,581,552.85) 2,279,919.72
其他不重大的款项 111,207,83________5.14 ____45.07 (4,440,224________.12) 106,767________,611.02 48,________673,353.73 ____25.18 (2,558,282.94)________ 46,115,070.79________
合计 246,726,543.34________________ ________100.00 (17,909,002.96)________________ 228,817,540.38________________ 193,326________________,487.88 ________100.00 (16,889,024.06)________________ 176,437,463.82________________
十三. 母公司财务报表项目附注 - 续
4. 应收账款 - 续
应收账款坏账准备的变动如下：
2007年 2006年
人民币元 人民币元
年初数 16,889,024.06 16,147,872.54
本年计提数 1,953,987.55 2,034,320.37
本年转回数 (728,984.67) (476,745.49)
本年转销数 ____________(205,023.98) ____________(816,423.36)
年末数 17,909,002.9____________6 16,889,024.06____________
____________ ____________
欠款金额前五名情况如下：
前五名欠款总额 占应收账款总额比例
人民币元 %
95,986,962.22____________ _____38.90
____________ _____
于各年末，应收账款中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
于各年末，应收账款按客户类别披露的分类标准见附注九.4。
5. 预付账款
预付账款账龄分析如下：
2007.12.31 2006.12.31
金额 比例 金额 比例
人民币元 % 人民币元 %
1年之内 64,460,991.56 92.55 63,634,221.12 96.62
1-2年 3,690,093.60 5.30 74,351.10 0.11
2-3年 54,556.41 0.08 2,142,742.63 3.25
3年以上 ____________1,445,455.02 ______2.07 ____________11,700.12 ______0.02
合计 69,651,096.59____________ ______100.00 65,863,014.97____________ ______100.00
____________ ______ ____________ ______
十三. 母公司财务报表项目附注 - 续
5. 预付账款 - 续
预付账款按客户类别披露如下：
2007.12.31 2006.12.31
金额 比率 金额 比率
人民币元 % 人民币元 %
单项金额重大的款项 59,729,988.85 85.76 60,348,758.11 91.63
单项金额不重大但
按信用风险特征组合
后风险较大的款项 5,190,105.03 7.45 2,228,793.85 3.38
其他不重大的款项 ____________4,731,002.71 ______6.79 ____________3,285,463.01 ______4.99
合计 69,651,096.59____________ ______100.00 65,863,014.97____________ ______100.00
____________ ______ ____________ ______
于各年末，预付账款中无预付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
6. 其他应收款
其他应收款账龄分析如下：
2007.12.31 2006.12.31
金额比例坏账准备 账面价值 金额比例坏账准备 账面价值
人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元
1年以内 25,984,971.95 36.28 (457,613.03)25,527,358.92 46,681,327.77 61.56 (199,132.06)46,482,195.71
1-2年 18,375,997.27 25.65 (28,207.05)18,347,790.22 27,527,247.56 36.30 (48,578.38)27,478,669.18
2-3年 26,287,527.05 36.70 (52,447.50)26,235,079.55 897,686.41 1.18 (42,977.42) 854,708.99
3-4年 803,548.22 1.12 (113,559.55) 689,988.67 560,205.71 0.74 (151,565.77) 408,639.94
4-5年 22,684.56 0.03 (9,073.82) 13,610.74 4,077.00 0.01 (2,520.96) 1,556.04
5年以上 ________158,002.25 ____0.22 (158,002.25)_______ ________- ________157,402.25 ____0.21 (157,402.25_______) ________-
合计 71,632,731.30________ 100.00____ (818,903.20)_______ 70,813,828.10________ 75,827,946.70________ 100.00____ (602,176.84)_______ 75,225,769.86________
________ ____ _______ ________ ________ ____ _______ ________
其他应收款按客户类别披露如下：
2007.12.31 2006.12.31
金额比例坏账准备 账面价值 金额比例坏账准备 账面价值
人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元
单项金额重大的款项 69,063,699.74 96.42 (628,450.04)68,435,249.70 72,477,347.16 95.58 (422,711.83)72,054,635.33
单项金额不重大但按
信用风险特征组合后
风险较大的款项 180,686.81 0.25 (167,076.07) 13,610.74 161,479.25 0.21 (159,923.21) 1,556.04
其他不重大的款项 2,388,344.75________ ____3.33 (23,377.09)_______ 2,364,967.66________ 3,189,120.2________9 ____4.21 (19,541.80)_______ 3,169,578.49________
合计 71,632,731.30________ 100.00____ (818,903.20)_______ 70,813,828.10________ 75,827,946.70________ 100.00____ (602,176.84)_______ 75,225,769.86________
________ ____ _______ ________ ________ ____ _______ ________
十三. 母公司财务报表项目附注 - 续
6. 其他应收款 - 续
其他应收款坏账准备的变动如下：
2007年 2006年
人民币元 人民币元
年初数 602,176.84 396,764.74
本年计提数 216,726.36 266,378.63
本年转回数 - (60,966.53)
本年转销数 _________- _________-
年末数 818,903.20_________ 602,176.84_________
_________ _________
欠款金额前五名情况如下：
前五名欠款总额 占其他应收款总额比例
人民币元 %
69,618,692.41___________ _____97.19
___________ _____
于各年末，其他应收款中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
7. 存货及存货跌价准备
2006.12.31 本年增加 本年减少 2007.12.31
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原材料 95,401,272.96 1,160,774,893.63 (1,130,012,468.05) 126,163,698.54
产成品 12,118,780.51 1,258,457,513.03 (1,251,620,791.48) 18,955,502.06
减：减值准备 ____________- _____________- _____________- ____________-
合计 107,520,053.47____________ 2,419,232,406.66_____________ (2,381,633,259.53)_____________ 145,119,2____________00.60
____________ _____________ _____________ ____________
于2007年12月31日，本集团存货中无已作债务抵押情况。
十三. 母公司财务报表项目附注 - 续
8. 长期股权投资
(1) 长期股权投资详细情况如下：
本年
初始投资额 2006.12.31 新增投资 2007.12.31
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
对子公司的投资
马鞍山市天福纸箱纸品有限公司 34,875,000.00 34,875,000.00 100,125,000.00 135,000,000.00
马鞍山市蓝天废旧物资回收有限公司 2,318,000.00 2,318,000.00 - 2,318,000.00
苏州山鹰纸业纸品有限公司 26,250,000.00 26,250,000.00 - 26,250,000.00
扬州山鹰纸业包装有限公司 41,170,000.00 41,170,000.00 25,000,000.00 66,170,000.00
杭州山鹰纸业纸品有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 - 18,000,000.00
马鞍山山鹰置业有限公司 10,200,000.00 10,200,000.00 - 10,200,000.00
上虞山鹰纸业有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00 - 35,000,000.00
嘉善山鹰纸业制品有限公司 16,000,000.00__________ __________- 16,000,000.00__________ 16,000,000.00__________
小计 183,813,000.00__________ 167,813,000.00__________ 141,125,000.00__________ 308,938,000.00__________
对联营企业投资
马鞍山天顺港口有限责任公司 10,000,000.00__________ 10,000,000.00__________ 10,000,000.00__________ 20,00__________0,000.00
小计 10,000,000.00__________ 10,000,000.00__________ 10,000,000.00__________ 20,000,000.00__________
其他投资
徽商银行股份有限公司 __________7,668,000.00 __________7,668,000.00 __________- __________7,668,000.00
小计 __________7,668,000.00 __________7,668,000.00 __________- __________7,668,000.00
长期投资减值准备 __________- __________- __________- __________-
合计 201,481,000.00__________ 185,481,000.00__________ 151,125,000.00__________ 336,606,000.00__________
__________ __________ __________ __________
(2) 子公司及联营企业清单及其主要财务信息
占被投资 占被投资 被投资 被投资 被投资单位 被投资
单位注册 单位表决权 单位期末 单位期末 本年营业 单位本年
被投资单位名称注册地 业务性质 注册资本资本的比例的比例 资产总额 负债总额 收入总额 净利润
人民币万元 % % 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
马鞍山市天福 生产纸制品、
纸箱纸品有限公司 马鞍山 纸箱、分切纸00 100.0013,500 695,761,739.05100. 474,466,129.37 670,665,826.62 47,654,278.60
马鞍山市蓝天废旧 购销造纸原料
物资回收有限公司 马鞍山 辅助材料 95.00244 312,678,989.2895.00 308,870,232.38 539,603,931.52 930,208.99
苏州山鹰纸业 生产纸制品、纸箱
纸品有限公司 苏州 商标印刷 3,000 50 87.5082,860,519.9387. 48,592,203.77 77,192,674.04 2,766,828.74
扬州山鹰纸业 生产销售包装制品
包装有限公司 扬州 塑料制品、纸张印刷53 94.537,000 259,277,138.0994. 160,286,149.86 174,728,046.49 3,219,361.67
杭州山鹰纸业 瓦楞纸箱板、销售箱
纸品有限公司 杭州 纸板、纱管纸 2,00090.00 82,639,687.1790.00 59,627,028.91 50,755,389.85 2,552,496.33
马鞍山山鹰置 马鞍山 房地产开发与经营、
业有限公司 物业管理 2,000 51.00 143,667,233.1851.00 125,623,653.89 14,581.3 (1,820,061.22)
上虞山鹰纸业 纸箱制造、进出口
有限公司 上虞 贸易业务 3,500 100.00 100.00 36,387,458.59 671,670.12 15,788.47- 7
嘉善山鹰纸业 纸制品的
制品有限公司 嘉善 生产销售 80.00 10,00080.00 22,784,568.18 3,200,000.00 - (415,431.82)
马鞍山天顺港口
有限责任公司 马鞍山 港口业 5,000 00 40.0051,364,002.35____________40. ____________1,364,002.35 ____________- __________-
(3) 公司于2007年12月31日持有的长期股权投资之被投资单位向公司转移资金的能力未受到限制。
十三. 母公司财务报表项目附注 - 续
9. 委托贷款
2007.12.31 2006.12.31
人民币元 人民币元
对子公司委托贷款 95,000,000.00____________ 25,000,000.00____________
____________ ____________
本公司委托银行向子公司马鞍山山鹰置业有限公司提供资金，上述委托贷款利率为6.22%-7.40%。
10. 投资性房地产
房屋建筑物
人民币元
原值
2006.12.31 12,957,993.24
本年增加 -
本年减少 (4,388,038.14)____________
2007.12.31 ____________8,569,955.10
累计折旧
2006.12.31 (2,630,248.65)
本年增加 (363,040.87)
本年减少 ____________950,690.47
2007.12.31 (2,042,599.05)____________
净额
2006.12.31 10,327,744.59____________
____________
2007.12.31 ____________6,527,356.05
____________
十三. 母公司财务报表项目附注 - 续
11. 固定资产
房屋建筑物 机械设备 运输设备 其他设备 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原值
2006.12.31 237,477,798.34 814,232,006.60 17,498,067.72 10,837,717.81 1,080,045,590.47
本年购置 34,806.00 1,407,174.09 1,246,360.00 473,657.59 3,161,997.68
本年在建工程转入 - 20,866,011.40 - - 20,866,011.40
本年减少 ___________(133,150.78) ___________- (193__________,740.00) __________- ____________(326,890.78)
2007.12.31 237,379,453.56___________ 836,505,192.09___________ 18,550,687.72__________ 11,311,3__________75.40 1,103,746,708.77____________
累计折旧
2006.12.31 (22,878,702.43)(203,748,463.00)(8,294,516.41)(2,189,590.59) (237,111,272.43)
本年增加 (5,970,677.59)(53,263,071.97)(4,120,851.65)(1,776,121.77) (65,130,722.98)
本年减少 ___________21,774.61 ___________- __________135,768.76 __________- ____________157,543.37
2007.12.31 (28,827,605.41)(257,011,534.97)(12,279,599.30)(3,965___________ ___________ __________ __________,712.36)(302,084,452.04)____________
固定资产减值准备
2006.12.31 ___________- ___________- __________- __________- ____________-
2007.12.31 ___________- ___________- __________- __________- ____________-
净值
2006.12.31 214,599,095.91___________ 610,483,543.60___________ 9,203,551.31__________ 8,648,127__________.22 842,934,318.04____________
___________ ___________ __________ __________ ____________
2007.12.31 208,551,848.15___________ 579,493,657.12___________ 6,271,088.42__________ 7,345,663__________.04 801,662,256.73____________
___________ ___________ __________ __________ ____________
其中：
年末已抵押
之资产净额 149,058,100.00___________ 507,139,485.79___________ __________- __________- 656,197,585.79____________
___________ ___________ __________ __________ ____________
于2007年12月31日，公司以账面价值为人民币656,197,585.79元的固定资产和账面价值为人民币508,725,000.00元的在建工程进行抵押取得长期借款人民币334,990,000.00元。
12. 在建工程
本年转入 本年 工程投入
项目名称 2006.12.31 本年增加 固定资产其他减少2007.12.31 资金来源 预算数占预算比例
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 %
30万吨新闻纸工程 292,224,087.89 885,923,032.04 - - 1,178,147,119.93 1,130,000,000.00借款 99
20万吨高强瓦楞原纸 9,486,000.00 120,153,138.29 - - 129,639,138.29款 可转债，借420,000,000.00 31
6号纸机工程 14,556,370.20 29,241,244.26 - - 43,797,614.46 自筹，借款00,000.00 9446,5
码头工程 2,490,049.98 24,575.00 - - 2,514,624.98 自筹 6,500,000.00 39
造纸废水厌氧处理技改工程 - 1,387,032.13 - - 1,387,032.13 自筹 20,000,000.00 7
太平洲 781,000.00 - - - 781,000.00 自筹 - -
污泥焚烧综合利用项目 - 333,984.00 - - 333,984.00 自筹 145,000,000.00 1
7号纸机工程 _______12,004,393.26________8,861,618.14_______(20,866,011.40)____ ________- - 自筹，借款000,000.00 10020,
小计 _______331,541,901.33________1,045,924,623.86_______(20,866,011.40)____- ________1,356,600,513.79
减：减值准备 _______(781,000.00)________ _______- ____- ________(781,000.00)
合计 ______________330,760,901.33________________1,045,924,623.86______________(20,866,011.40)________- ________________1,355,819,513.79
于2007年12月31日，在建工程抵押情况见附注九.10。
十三. 母公司财务报表项目附注 - 续
12. 在建工程 - 续
本年资本化的借款费用为人民币36,440,809.09元，用于确定借款费用资本化金额的资本化率为：
2007年 2006年
项目名称 资本化金额 资本化率 资本化金额 资本化率
人民币元 % 人民币元 %
30万吨新闻纸工程 30,258,421.26 5.85~7.20 2,425,488.25 5.67-6.30
20万吨高强瓦楞原纸 4,244,613.97 4.80~5.75
6号纸机工程 1,498,625.25 6.23
7号纸机工程 __________439,148.61 6.23 _________
合计 36,440,809.09__________ 2,425,488.25_________
__________ _________
13. 无形资产
软件
人民币元
取得方式 购买
原值
2006.12.31 260,000.00
本年增加 __________-
2007.12.31 __________260,000.00
累计摊销
2006.12.31 (65,000.00)
本年增加 __________(45,000.00)
2007.12.31 (110,000.00)__________
净额
2006.12.31 __________195,000.00
__________
2007.12.31 __________150,000.00
__________
十三. 母公司财务报表项目附注 - 续
14. 递延所得税资产
项目 可抵扣(应纳税)暂时性差异 递延所得税资产(负债)
2007.12.31 2006.12.31 2007.12.31 2006.12.31
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
资产减值准备 2,958,405.96 16,441,106.71 739,601.49 5,425,565.22
内部未实现利润 2,611,358.08 1,755,930.79 652,839.52 579,457.16
交易性金融资产公允价值 _________- (9,330,815__________.50) _________- (3,079,169.12)_________
合计 5,569,764.04_________ 8,866,222.00__________ 1,392,441.01_________ 2,925,853.26_________
_________ __________ _________ _________
15. 资产减值准备
本年减少额
2006.12.31 本年计提额 转回数 其他转销数 2007.12.31
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
坏账准备 17,491,200.90 2,170,713.91 (728,984.67) (205,023.98) 18,727,906.16
在建工程减值 __________781,000.00 _________ ________- ________- __________781,000.00
合计 18,272,200.90__________ 2,170,713.91_________ (728,984.67)________ (205,023.98)________ 19,508__________,906.16
__________ _________ ________ ________ __________
16. 短期借款
2007.12.31 2006.12.31
人民币元 人民币元
信用借款 144,992,409.76 110,000,000.00
保证借款 657,000,000.00_____________ 375,000,000.00_____________
合计 801,992,409.76_____________ 485,000,000.00_____________
_____________ _____________
于2007年12月31日，保证借款的担保情况详见附注十三.50(2)。
十三. 母公司财务报表项目附注 - 续
17. 应付票据
2007.12.31 2006.12.31
人民币元 人民币元
商业承兑汇票 72,000,000.00 50,000,000.00
银行承兑汇票 221,056,483._____________77 _____________93,300,000.00
合计 293,056,483.77_____________ 143,300,000.00_____________
_____________ _____________
于各年末应付票据余额中无应付持有公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。
18. 应付账款
2007.12.31 2006.12.31
金额 比例 金额比例
人民币元 (%) 人民币元 (%)
1年以内 229,936,708.06 97.99 186,422,016.39 96.86
1-2年 1,411,768.19 0.60 3,540,276.53 1.84
2-3年 2,098,932.68 0.90 1,636,265.55 0.85
3年以上 _____________1,197,516.78 ______0.51 _____________866,463.48 ______0.45
合计 234,644,925.71_____________ ______100.00 192,465,021.95_____________ ______100.00
_____________ ______ _____________ ______
于各年末，应付账款余额中无应付持有公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。
于各年末，应付账款中一年以上为零星款项，无账龄超过一年的大额应付款项。
19. 预收款项
2007.12.31 2006.12.31
金额 比例 金额比例
人民币元 (%) 人民币元 (%)
1年以内 36,559,649.66 97.77 5,134,937.17 87.26
1-2年 105,250.01 0.28 138,207.96 2.35
2-3年 119,128.98 0.32 51,897.93 0.88
3年以上 ____________611,120.11 ______1.63 ___________559,816.38 ______9.51
合计 37,395,148.76____________ ______100.00 5,884,859.44___________ ______100.00
____________ ______ ___________ ______
于各年末，预收款项中无预收持有公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。
于各年末，预收款项中一年以上为零星款项，无账龄超过一年的大额预收款项。
十三. 母公司财务报表项目附注 - 续
20. 应付职工薪酬
2006.12.31 本期计提 本期支付 2007.12.31
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
工资、奖金、津贴和补贴 4,952,656.18 28,239,896.73 32,822,214.25 370,338.66
职工福利费 2,039,401.70 1,504,713.96 3,544,115.66 -
社会保险费 - 11,052,918.37 11,049,444.97 3,473.40
其中：基本养老保险费 - 7,062,758.95 7,060,539.47 2,219.48
医疗保险费 - 2,698,358.77 2,697,510.81 847.96
失业保险费 - 821,077.15 820,819.12 258.03
工伤保险费 - 271,251.56 271,166.32 85.24
生育保险费 - 199,471.94 199,409.25 62.69
住房公积金 - 4,781,321.74 4,766,417.74 14,904.00
工会经费和职工教育经费 1,671,473._________46 __________701,270.11 __________568,302.71 1,80_________4,440.86
合计 8,663,531.34_________ 46,280,120.91__________ 52,750,495.33__________ 2,193,156.92_________
_________ __________ __________ _________
21. 应交税费
2007.12.31 2006.12.31
人民币元 人民币元
增值税 11,090,079.88 8,371,063.40
营业税 126,360.17 39,767.26
企业所得税 5,054.41 3,727,493.98
其他 ____________234,680.48 ____________2,059,505.63
合计 11,456,174.94____________ 14,197,830.27____________
____________ ____________
22. 递延所得税负债
项目 应纳税(可抵扣)暂时性差异 递延所得税负债(资产)
2007.12.31 2006.12.31 2007.12.31 2006.12.31
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
资产减值准备 (15,160,050.76) - (3,790,012.69) -
可转换债券分拆 41,166,330.76 - 10,291,582.69 -
可转换债券计提利息 (2,539,361.24__________) _______- (634,840.31)_________ _______-
合计 23,466,918.76__________ _______- 5,866,729.69_________ _______-
__________ _______ _________ _______
十三. 母公司财务报表项目附注 - 续
23. 其他应付款
2007.12.31 2006.12.31
金额比例金额 比例
人民币元 (%) 人民币元 (%)
1年以内 47,122,793.27 90.57 18,234,440.27 90.38
1-2年 3,590,931.84 6.90 1,224,748.40 6.07
2-3年 1,207,481.72 2.32 354,952.80 1.76
3年以上 ____________106,797.72 ______0.21 ____________361,686.89 ______1.79
合计 52,028,004.55____________ ______100.00 20,175,828.36____________ ______100.00
____________ ______ ____________ ______
于2007年12月31日，其他应付款中无预收持有公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。
于2007年12月31日，其他应付款中一年以上的共计人民币4,905,211.28元，主要为尚未支付的水利建设基金，公司每年按照上年销售收入的万分之六计提。
24. 一年内到期的非流动负债
类别 2007.12.31 2006.12.31
人民币元 人民币元
一年内到期的长期借款 55,000,000.00____________ 30,000,000.00____________
____________ ____________
25. 其他流动负债
类别 2007.12.31 2006.12.31 年末结存原因
人民币元 人民币元
银行利息 1,687,491.67 1,028,532.78 尚未结算
水/蒸气费 470,110.32 556,088.71 尚未结算
电费 4,570,804.60 2,451,703.41 尚未结算
劳务费/佣金 419,184.00 382,078.00 尚未结算
销售运费 738,151.73 602,375.76 尚未结算
其他 ___________709,415.23 1,050,000.00___________ 尚未结算
合计 8,595,157.55___________ 6,070,778.66___________
___________ ___________
十三. 母公司财务报表项目附注 - 续
26. 长期借款
年末数 年初数
人民币元 人民币元
保证借款 327,000,000.00 185,000,000.00
抵押借款 334,990,000.00_____________ _____________-
合计 661,990,000.00 185,000,000.00
减：一年内到期的长期借款(信用借款) _____________55,000,000.00 _____________30,000,000.00
一年后到期的长期借款 606,990,000.00_____________ 155,000,000.00_____________
_____________ _____________
上述借款年利率为4.94%到7.20%，相关担保情况详见附注十.4(2)。
27. 资本公积
2007年
期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
股本溢价
可转换公司债券行使转换权 182,571,233.97 131,125.52 - 182,702,359.49
投资者投入的资本 431,721,132.95 - - 431,721,132.95
资本公积转增股本 (99,497,130.36) - - (99,497,130.36)
其他资本公积
可转换公司债券拆分的权益部分 - 30,874,748.08 - 30,874,748.08
原制度下资本公积转入 12,898,413.68___________ __________- _______- 12,898,413.68___________
合计 527,693,650.24___________ 31,005,873.60__________ _______- 558,699,523.84___________
___________ __________ _______ ___________
2006年
期初数 本年增加数 本年减少数 期末数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
股本溢价
可转换公司债券行使转换权 45,100,412.19 137,470,821.78 - 182,571,233.97
投资者投入的资本 431,721,132.95 - 431,721,132.95
资本公积转增股本 - - (99,497,130.36) (99,497,130.36)
其他资本公积
可转换公司债券拆分的权益部分
原制度下资本公积转入 12,5___________78,413.68 ___________320,000.00 __________- 12,8___________98,413.68
合计 489,399,958.82___________ 137,790,821.78___________ (99,497,130.36)__________ 527,693,650.24___________
___________ ___________ __________ ___________
十三. 母公司财务报表项目附注 - 续
28. 盈余公积
2007年
法定盈余公积金
人民币元
2006.12.31 33,300,718.95
本年计提 10,371,725.41
本年减少 ____________-
2007.12.31 43,672,444.36____________
____________
2006年
法定盈余公积金 法定公益金 合计
人民币元 人民币元 人民币元
年初余额 14,096,760.29 14,096,760.30 28,193,520.59
本年计提 5,107,198.36 - 5,107,198.36
法定公益金转入 14,096,760.30____________ (1________________________4,096,760.30) -
年末余额 33,300,718.95____________ ________________________- 33,300,718.95
____________ ________________________
29. 未分配利润
本年数 上年数
人民币元 人民币元
期初未分配利润(调整后，详见附注六) 63,919,307.26 56,634,419.87
加：本年净利润 103,717,254.12 51,071,983.58
减：提取法定盈余公积 _____________10,371,725.41 _____________5,107,198.36
可供股东分配的利润 157,264,835.97 102,599,205.09
减：应付股利 - 股东大会已批准的
上年度/以前年度现金股利 _____________29,871,163.17 _____________38,679,897.83
期末未分配利润 127,393,672.80_____________ _____________63,919,307.26
_____________ _____________
其中：资产负债表日后决议分配的现金股利/利润 _____________- _____________29,871,163.17
_____________ _____________
十三. 母公司财务报表项目附注 - 续
30. 营业收入
2007年2006年
人民币元 人民币元
主营业务收入
销售商品收入 1,327,326,936.72 1,255,356,210.90
其他业务收入
材料销售 73,275,825.05 57,079,371.38
其他 ______________47,674,834.90 ______________40,031,904.41
合计 1,448,277,596.67______________ 1,352,467,486.69______________
______________ ______________
前五名客户销售的收入占全部销售收入的比例情况如下：
2007年2006年
人民币元 人民币元
收入前五名合计 129,994,926.70 168,556,554.99
比例 _____________8.98% _____________12.46%
_____________ _____________
31. 营业成本
2007年2006年
人民币元 人民币元
主营业务成本
销售商品成本 1,178,307,411.84 1,101,934,135.13
其他业务成本
材料销售 70,566,313.14 51,322,300.55
其他 ______________38,226,156.43 ______________32,927,716.36
合计 1,287,099,881.41______________ 1,186,184,152.04______________
______________ ______________
十三. 母公司财务报表项目附注 - 续
32. 营业税金及附加
2007年2006年
人民币元 人民币元
营业税 57,368.35 75,013.80
城市维护建设税 4,098,138.49 4,352,383.26
教育费附加 2,370,704.20___________ 2,500,570.98___________
合计 6,526,211.04___________ 6,927,968.04___________
___________ ___________
33. 财务费用
2007年2006年
人民币元 人民币元
利息支出 96,472,608.19 41,298,707.20
减：已资本化的利息费用 36,440,809.09 2,425,488.25
减：利息收入 3,176,556.15 1,259,224.93
汇兑差额 (11,718.65) 74,970.00
其他 ____________1,920,058.68 ____________1,130,878.93
合计 58,763,582.98____________ 38,819,842.95____________
____________ ____________
34. 资产减值损失
2007年2006年
人民币元 人民币元
坏账损失 1,441,729.24___________ 1,762,986.98___________
___________ ___________
35. 公允价值变动损益
2007年2006年
人民币元 人民币元
衍生金融工具 (9,330,815.50)___________ 9,330,815.50___________
合计 (9,330,815.50)___________ 9,330,815.50___________
___________ ___________
十三. 母公司财务报表项目附注 - 续
36. 投资收益
2007年2006年
人民币元 人民币元
委托贷款利息收入 1,909,474.35 -
交易性金融资产收益(减：损失) 8,138,057.41 -
按成本法核算的被投资单位分配利润 98,000,000.00 500,000.00
处置子公司取得的投资收益 _____________- 287,248.32_________
合计 108,047,531.76_____________ 787,248.32_________
_____________ _________
37. 营业外收入
2007年2006年
人民币元 人民币元
处置固定资产利得 875,829.06 150.00
政府补助 十三.43 3,164,404.83 19,125,842.28
处罚收入 68,819.41 51,473.00
无法支付的款项 810,027.29 -
其他 ___________432,250.00 ____________-
合计 5,351,330.59___________ 19,177,465.28____________
___________ ____________
38. 营业外支出
2007年2006年
人民币元 人民币元
处置固定资产损失 3,578,662.08 3,070,787.97
罚没支出 6,528.00 65,124.93
捐赠支出 387,913.86 253,000.00
其他 ___________328,973.97 ___________565,658.41
合计 4,302,077.91___________ 3,954,571.31___________
___________ ___________
十三. 母公司财务报表项目附注 - 续
39. 所得税费用
2007年2006年
人民币元 人民币元
当期所得税费用 6,942,524.29 6,280,520.11
递延所得税费用 (2,891,422.75)___________ 2,483,616.22___________
合计 4,051,101.54___________ 8,764,136.33___________
___________ ___________
所得税费用与会计利润的调节表如下：
2007年2006年
人民币元 人民币元
本年税前利润 107,768,355.66 59,836,119.91
按33%税率计算的所得税(上年度：33%) 35,563,557.37 19,745,919.57
国产设备抵税 - (12,390,997.91)
不抵扣税影响/不征税影响 (32,221,753.59) 1,409,214.67
税率调整导致期初递延所得税资产余额的变化 _____________709,297.76 ____________
本年所得税金额 _____________4,051,101.54 ____________8,764,136.33
_____________ ____________
40. 政府补助
2007年2006年
人民币元 人民币元
财政扶持金 3,040,420.83 2,235,550.00
废纸补贴 123,984.00 7,717,717.82
所得税返还 ___________ ____________9,172,574.46
合计 3,164,404.83___________ 19,125,842.28____________
___________ ____________
政府补助相关情况详见附注九.43。
转（四）
