自今年5月底两份痛批法国兴业银行(601166，股吧)(下称“法兴”)内部监管脆弱的调查报告出炉后，法兴交易员欺诈案的风向已然骤转。
法国银行监管机构——法国银行委员会上周五认定，在交易员欺诈一案中，法兴在内部控制方面具有“严重缺陷”，造成大规模的欺诈丑闻发生，因而开出400万欧元的罚单。与此同时，法国官员透露，或将以“向电脑系统注入虚假数据的共谋”罪起诉交易员助手。
罚单几乎触顶
此番，法国银行委员会对于法兴的处罚已经接近其500万欧元的上限，且法国银行委员会因法兴未能阻止49亿欧元的损失而正式对其发出警告。
在6月20日同法兴代表见面后，法国银行委员会认定，其觉察到“在内部控制中严重的缺陷”从而“使得欺诈案以及其严重的金融后果发生的可能性”。
“特别是在等级分层控制中的缺陷，在2007年存在了相当长的时间，而内部控制并未发觉或矫正这些弱点。”法国银行委员会网站公告称。
今年5月由独立董事组成的三人委员会出示的一份内部报告《绿色任务》称，在2007年1月，盖维耶尔所属部门的上级经理辞职，并没有立即找到替代人选，在此期间，盖维耶尔所属部门的经理并未在第一道防线的活动上实行任何内部监控结构。
“盖维耶尔直接上司监管的脆弱、交易经理的缺乏交易经验、对于每天动向头寸交易的宽容、对于大量报警的忽视和缺乏反应”等一同构成了前台系统没能察觉盖维耶尔欺诈性活动的原因。
根据一份法新社得到的盖维耶尔的心理评估文件，他表示他的经理知道他的交易，但是只要他得到好的收益，他们就睁一只眼闭一只眼。“他们知道我在交易极限外交易，因为一直盈利，他们就放任自流了。”盖维耶尔在文件中说。
